ಸಂಶಯಾಸ್ಪದ ವಿದೇಶಿ ಹಣ ರವಾನೆ ಕುರಿತು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಯಿಂದ ದೇಶವ್ಯಾಪಿ ಪರಿಶೀಲನೆ; 394 ಸಂಸ್ಥೆಗಳು, 36 ವೃತ್ತಿಪರರು ವ್ಯಾಪ್ತಿಯಲ್ಲಿ

ನವದೆಹಲಿ, ಆಗಸ್ಟ್ 18: ಸಂಶಯಾಸ್ಪದ ವಿದೇಶಿ ಹಣ ರವಾನೆ ಕುರಿತು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆ ದೇಶವ್ಯಾಪಿ ಪರಿಶೀಲನಾ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆ ಆರಂಭಿಸಿದ್ದು, ಭೂ ಗಡಿ ಹೊಂದಿರುವ ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿನ 117 ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಸೇರಿದಂತೆ ಸುಮಾರು 394 ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು 36 ವೃತ್ತಿಪರರನ್ನು ಇದರ ವ್ಯಾಪ್ತಿಗೆ ಒಳಪಡಿಸಲಾಗಿದೆ ಎಂದು ಕೇಂದ್ರೀಯ ನೇರ ತೆರಿಗೆ ಮಂಡಳಿ (CBDT) ಪ್ರಕಟಣೆ ತಿಳಿಸಿದೆ.

ಆಗಸ್ಟ್ 18ರಂದು ಆರಂಭಿಸಲಾದ ಈ ಪರಿಶೀಲನೆಯು ವಿದೇಶಗಳಿಗೆ ಹಣ ರವಾನೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ತಳಮಟ್ಟದ ಗುಪ್ತಚರ ಮಾಹಿತಿ ಮತ್ತು ದತ್ತಾಂಶ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯನ್ನು ಆಧರಿಸಿದೆ. ಕಳೆದ ಮೂರು ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದ ವಿದೇಶಿ ವಿನಿಮಯವನ್ನು ರವಾನಿಸಿದ್ದ ಹಲವು ಸಂಶಯಾಸ್ಪದ ಸಂಸ್ಥೆಗಳನ್ನು ಇಲಾಖೆ ಗುರುತಿಸಿದೆ.

ನಕಲಿ ದೇಣಿಗೆ ಮತ್ತು ಕೊಡುಗೆಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಅಕಾಮೊಡೇಷನ್ ಎಂಟ್ರಿಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುವಲ್ಲಿ ಭಾಗಿಯಾಗಿದ್ದವು ಎನ್ನಲಾದ ಕಾಲ್ಪನಿಕ ದತ್ತಿ ಟ್ರಸ್ಟ್‌ಗಳ ಗುಂಪಿನ ಮೇಲೆ ನಡೆಸಿದ ಶೋಧ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ವೇಳೆ ವಿದೇಶಗಳಿಗೆ ಹಣ ರವಾನಿಸುತ್ತಿದ್ದ ಸಂಸ್ಥೆಗಳ ದೇಶವ್ಯಾಪಿ ಜಾಲ ಪತ್ತೆಯಾಗಿದೆ ಎಂದು ಇಲಾಖೆ ತಿಳಿಸಿದೆ.

ಪ್ರಾಥಮಿಕ ತಳಮಟ್ಟದ ಪರಿಶೀಲನೆಯಲ್ಲಿ ಹಣ ರವಾನೆ ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಸಲ್ಲಿಸದ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಾಗಿದ್ದವು ಅಥವಾ ಅತ್ಯಂತ ಕಡಿಮೆ ವಹಿವಾಟು ತೋರಿಸಿ ರಿಟರ್ನ್ ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಿದ್ದವು ಎಂಬುದು ಕಂಡುಬಂದಿದೆ. ಅವು ತೋರಿಸಿದ್ದ ವಹಿವಾಟಿಗೂ ವಿದೇಶಗಳಿಗೆ ರವಾನಿಸಿದ್ದ ದೊಡ್ಡ ಮೊತ್ತದ ಹಣಕ್ಕೂ ಸ್ಪಷ್ಟ ಸಂಬಂಧ ಕಂಡುಬಂದಿಲ್ಲ. ಸರಕು ಸಾಗಣೆ ಶುಲ್ಕ ಪಾವತಿ, ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್ ಆಮದು ಅಥವಾ ಸಲಹಾ ಸೇವೆಗಳ ಆಮದು ಸೇರಿದಂತೆ ಹಣ ರವಾನೆಗೆ ತಿಳಿಸಿದ್ದ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗೂ ಈ ಮೊತ್ತಗಳು ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗುತ್ತಿರಲಿಲ್ಲ ಎಂದು ಇಲಾಖೆ ಹೇಳಿದೆ.

ಹೆಚ್ಚಿನ ತಳಮಟ್ಟದ ಗುಪ್ತಚರ ಮಾಹಿತಿಯಿಂದ ಈ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ತಾವು ಘೋಷಿಸಿದ್ದ ವಿಳಾಸಗಳಿಂದ ವಾಸ್ತವವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತಿರಲಿಲ್ಲ ಎಂಬುದು ತಿಳಿದುಬಂದಿದೆ ಎಂದು ಇಲಾಖೆ ತಿಳಿಸಿದೆ.

ದತ್ತಾಂಶದ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಂಖ್ಯೆಯ ಫಾರ್ಮ್ 15CB ಪ್ರಮಾಣಪತ್ರಗಳನ್ನು ತುಲನಾತ್ಮಕವಾಗಿ ಸಣ್ಣ ಗುಂಪಿನ ವೃತ್ತಿಪರರು ನೀಡಿರುವುದು ಹಾಗೂ ರವಾನಿಸಲಾದ ಹಣವನ್ನು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಗುಂಪಿನ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಸ್ವೀಕರಿಸಿರುವುದು ಪತ್ತೆಯಾಗಿದೆ.

ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳು, 1962ರ ನಿಯಮ 37BB ಜೊತೆಗೆ ಓದಬೇಕಾದ ಫಾರ್ಮ್ 15CB, ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳು, 2026ರ ನಿಯಮ 220 ಜೊತೆಗೆ ಓದಬೇಕಾದ ಫಾರ್ಮ್ 146ಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿದ್ದು, ವಿದೇಶಿ ಹಣ ರವಾನೆಯನ್ನು ಪ್ರಮಾಣೀಕರಿಸುವ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ಖಾತೆ ಪುಸ್ತಕಗಳು ಮತ್ತು ಇತರ ಸಂಬಂಧಿತ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ ಅದರ ತೆರಿಗೆ ಅನ್ವಯತೆಯನ್ನು ದೃಢಪಡಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ ಎಂದು ಇಲಾಖೆ ತಿಳಿಸಿದೆ. ಪ್ರಮಾಣಪತ್ರಗಳನ್ನು ನೀಡುವ ಮೊದಲು ಸಮರ್ಪಕ ಪರಿಶೀಲನೆ ನಡೆಸಲಾಗಿತ್ತೇ ಎಂಬ ಬಗ್ಗೆ ತನಿಖೆಯಲ್ಲಿ ಕಂಡುಬಂದ ಅಂಶಗಳು ಪ್ರಶ್ನೆಗಳನ್ನು ಎಬ್ಬಿಸಿವೆ.

ದೇಶವ್ಯಾಪಿ ಪರಿಶೀಲನಾ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯಲ್ಲಿ ಶೆಲ್ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು, ಅವುಗಳ ಹಿಂದಿರುವ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳು ಹಾಗೂ ಫಾರ್ಮ್ 15CB ಪ್ರಮಾಣಪತ್ರಗಳನ್ನು ನೀಡಿರುವ ವೃತ್ತಿಪರರ ಬಗ್ಗೆ ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗುತ್ತಿದೆ. ಭಾರತದ ಭೂ ಗಡಿಗೆ ಹೊಂದಿಕೊಂಡಿರುವ ಜಿಲ್ಲೆಗಳಲ್ಲಿ ನೆಲೆಗೊಂಡು ವಿದೇಶಗಳಿಗೆ ದೊಡ್ಡ ಮೊತ್ತದ ಹಣ ರವಾನಿಸಿರುವ ಸಂಸ್ಥೆಗಳನ್ನೂ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ವ್ಯಾಪ್ತಿಗೆ ತರಲಾಗಿದೆ.

ಫಾರ್ಮ್ 15CB/ಫಾರ್ಮ್ 146 ಪ್ರಮಾಣಪತ್ರಗಳನ್ನು ನೀಡುವ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್‌ಗಳು ಸೂಕ್ತ ಎಚ್ಚರಿಕೆ, ಪರಿಶ್ರಮ ಮತ್ತು ವೃತ್ತಿಪರ ವಿವೇಚನೆಯನ್ನು ಅನುಸರಿಸಬೇಕು. ಹಣ ರವಾನೆಯನ್ನು ಪ್ರಮಾಣೀಕರಿಸುವ ಮೊದಲು ಅದರ ಮೂಲ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಮತ್ತು ಸಂಬಂಧಿತ ಸಂಗತಿಗಳನ್ನು ಸರಿಯಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು ಎಂದು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆ ಒತ್ತಿ ಹೇಳಿದೆ.

ಮುಂದಿನ ತನಿಖೆ ನಡೆಯುತ್ತಿದೆ.